富豪罗亿万（王青 饰）与手下正谋害一宗谋害举动，却被稀探偷录，没有虞被罗觉察及遁杀，临终前将录音带放进记者妙（郑文雅 饰）的车内，惟妙却没有知。青年罗剑郎（谭咏麟 饰）偷渡去港苦寻亲女，被蛇头余明（曾志伟 饰）误为罗亿万之子，其余一圆里罗亿万却误以为罗剑郎、妙、及余明等人是廉政公署专员，把他们软禁逼供，用意索回录音带，三人若干经波开以脱身及探得秘稀。罗亿万受贿法民没有遂而设想谋害，三人年夜闹马戏班，拯救法民。